„Den Fördertopf ausschöpfen“

Wird die Rente später ausreichen, um den gewohnten Lebensstandard zu halten? Diese Frage stellen sich in Zeiten von hoher Inflation und steigenden Lebenshaltungskosten immer mehr Menschen. Die gute Nachricht ist: Wer jetzt mehr für seine Altersvorsorge tun möchte, wird dabei vom Staat kräftig unterstützt. Im Rahmen des dritten Entlastungspaketes der Bundesregierung haben seit Anfang 2023 auch Ärztinnen und Ärzte die Möglichkeit, Beiträge zur Altersvorsorge steuerlich voll abzusetzen. Das geschieht damit zwei Jahre früher als ursprünglich geplant. Maximal ausschöpfen lässt sich die Förderung mit einer Kombination aus Versorgungswerk und Basisrente.

Wer ausschließlich durch Pflichtbeiträge an das Versorgungswerk vorsorgt, schöpft diesen Betrag nicht voll aus und verzichten damit auf bares Geld. Das macht die Infografik oben deutlich. Sie zeigt, wie viel Förderung Ärztinnen und Ärzte zusätzlich beanspruchen können. Ein Großteil des maximalen Förderbetrages entfällt in diesem Beispiel auf die Versorgungswerkbeiträge. Doch damit ist der Fördertopf noch lange nicht ausgeschöpft. Will die Person im Beispiel eine zusätzliche Steuerersparnis von rund 4.300 Euro erzielen, kann sie monatlich einen Betrag von 850 Euro in die Basisrente investieren. Die Kreisgrafik unten zeigt: Der Staat übernimmt davon 42 Prozent, der Eigenanteil liegt also nur bei  493 Euro.

Genau wie die Versorgungswerkrente ist die Basisrente besonders geschützt. Das bedeutet:

• Eine lebenslange Rente ist garantiert und wird monatlich ausgezahlt. 

• Die eingezahlten Beiträge bleiben auch im Fall einer Insolvenz unangetastet.

• Die aufgebaute Vorsorge kann im Todesfall die Hinterbliebenen finanziell unterstützen.

Dies macht die Basisrente allerdings auch etwas unflexibel, zum Beispiel in Bezug auf die Auszahlungsmöglichkeiten. Zu beachten ist auch, dass die Basisrente genau wie die Versorgungswerkrente zwar in der Ansparphase steuerfrei ist, die spätere Rentenzahlung aber steuerpflichtig. Ein beachtlicher Steuervorteil ist meist trotzdem gegeben, weil der persönliche Steuersatz im Ruhestand meistens niedriger ist als während der Erwerbstätigkeit und weil die erhaltene Steuerrückvergütung zwischenzeitlich mit Rendite angelegt werden kann. 

WIE DER STAAT IHRE BASISRENTE FÖRDERT

Der Staat übernimmt einen großen Teil der Kosten für die Basisrente. Der Eigenanteil fällt entsprechend niedriger aus.